农村金融研究：信用管理与创新发展

河南村镇银行信用管理与创新发展研究

文/王东东

摘要：自2008年，村镇银行在河南省开始建立，村镇覆盖率不断提高。在其发展过程中，资产信用管理和负债信用管理是河南省村镇银行信用管理的重点。其基于信用的发展策略要从形象、产品、业务模式、风险管理机制四个方面系统创新，建立特色风险管理和信贷奖惩机制，从而实现村镇银行在保证信用风险的基础上扩大信贷规模。

村镇银行在河南省自2008年6月开始建立，呈现不断迅速扩张的局面，至2014年底，已累计覆盖全省83个县（市），覆盖率高达76%，其中，南阳村镇银行以其5亿元的注册资本金被称为“全国最大的村镇银行”。河南省村镇银行的组建数量和覆盖面均居于全国前列，净利润仅次于辽宁居全国第二。村镇银行信用管理中的存贷比偏高、抵押物缺乏、信用查询系统缺失、信用环境差、风险管理约束、人才约束等问题是制约村镇银行健康发展的最大障碍。本文将信用管理引入村镇银行创新发展研究中，基于河南省农村现实，充分阐释信用管理在村镇银行发展中关键作用，并提出基于信用的村镇银行形象创新、产品创新、业务模式创新、风险管理创新等创新发展思维与策略，力求提供全新的视角与突破性运营思维解决该难题，为村镇银行的健康持续成长提供理论解释、支撑与实践指导。

河南省村镇银行信用管理现状

（一）信贷业务流程快捷简便

河南省村镇银行用于小微企业和农户贷款的比例大于70%。由于资金不能出本县域，所以在服务区域方面对其所在地具有“专有”属性。客户群普遍具有生产经营规模小、周期短的特征。河南省村镇银行普遍采用快捷简便审批的的信贷业务流程，以满足其客户“短、频、快”的融资需求。第一，审批时间短。对于符合条件、手续齐全的贷款申请，村镇银行从调查到放款，每笔贷款一般不超过5个工作日，对于符合“绿色通道”服务条件的小额贷款，整个流程不超过3个工作日，最快可以当天放款。第二，办理条件简便。例如涉农小额贷款（5万元左右），一般需要当地村委会组织出面填写的贷款申请，三户联保，银行客户经理入户调查评出星级并发放贷款绿卡，贷款即可办理。第三，工作人员入户调研。村镇银行的客户信用记录并不完整，对于有贷款需求的农户，通常是派工作人员深入基层调研，尽快准备出材料。

（二）大力推进信用评级机制建设

第一，政府部门培育农村信用文化。邮储银行河南分行与地方政府、监管部门联手，持续开展“信用村”、“信用市场”和“信用户”等评定工作，为农户逐步建立经济档案，截至2014年，已累计评定新用户20多万户、信用村32000多个，各市辖内独立的信用体系初步建立，改善了农村地区的信用环境。第二，工作人员深入基层，多途径了解借款人信用信息，进行信用评价和授信。例如，河南中牟郑银村镇银行领导班子成员分别兼任部分村庄村支部副书记，“三农服务”客户经理分片包村。

（三）贷款管理灵活

结合客户的实际情况，河南省村镇银行采取了灵活的贷款管理方式，并不断进行产品的创新。第一，抵押、质押、担保方式灵活。开发出厂房、产品、土地承包经营权（例如宝丰豫丰村镇银行）、集体土地及其附属建筑物（例如临颍中银富登村镇银行）等多种抵押质押贷款，由公务员提供的担保贷款（例如信阳珠江村镇银行）等贷款产品。第二，采取灵活机动的浮动利率。村镇银行根据客户的积分给予利率的优惠（例如栾川民丰村镇银行），对“信用户”提供利率优惠和优先放款等增值服务，引导农户增强诚信意识。第三，还款方式灵活。视客户风险情况和还款来源，可以选取按月、按季还款或到期一次性还款等方式。例如栾川民丰村镇银行针对景区家庭旅馆，实行旅游淡季申请贷款，旺季赚钱还款的信贷产品。

（四）风险管理机制逐步完善

河南省村镇银行的风险管理机制大都以主发起行或者农村信用社的风险管理机制为模板而设立的。实践中，不断根据自身经营实际和贷款客户群的情况进行调整和完善，通常设有风险管理岗，设立专职审查员，专门审查贷款授信风险，根据贷款质量状况，动态调整信贷经营策略。例如巩义浦发村镇银行的信用风险、流动性风险等各类风险管理、资本充足率管理等全方面纳入集团并表管理，从并表管理的角度对其风险管理进行强化。

河南省村镇银行信用管理存在的问题

如上所述，河南省村镇银行信用管理目前做了一些基础性的工作，但仍存在一些问题制约着村镇银行的健康运行。

（一）存贷比例偏高

目前监管部门对村镇银行的流动性管理采用传统的流动性风险度量指标——存贷比，暂未开始适用2014年银行流动性新规中的流动性覆盖率监管指标。从风险管理的角度来看，存贷比越高则风险越大，如果存贷比太高，银行则可能因为流动性不足而可能引发挤兑风险。河南村镇银行基本在80%左右，略高于监管部门的银行类金融机构存贷比不得突破75%的监管红线要求，是河南省众多类型银行中存贷比最高的。村镇银行成立后的五年中，不强制执行75%的贷存比控制上限要求，到2015年河南省村镇银行存贷比监管的优惠期即将陆续结束，使得村镇银行贷款受限或者吸储压力增大。很多村镇银行都感觉到贷款规模不够，存在月度之间节奏太平均，与市场资金需求难以完全匹配的困难。

（二）农村信用信息系统尚未搭建

河南村镇银行并没有建立起农户信用信息系统，还处于对公和个人征信数据采集或者测试阶段，信息科技系统支撑薄弱，这不利于村镇银行扩大贷款业务。具体说来，第一，村镇银行没有自己的银行代码，支付结算系统和客户信用评级系统没有接入到人民银行系统中。目前，大多数村镇银行对客户的信用评定依靠业务人员入户评定，面临着信用数据采集困难、主观性大、动态管理难以实施等缺点。第二，缺乏统一的信用评价行业标准。各村镇银行的信用评级标准都是自己单独确定，其客观性和科学性难以有效保证，导致一些地方寻租行为的出现。第三，农村信用体系建设成本相对较高，需要地方政府、监管部门、村镇银行等各部门协调配合推进，参与信用体系建设部门之间协调匮乏，直接影响农村信用信息系统建设的进程。

（三）村镇银行的信用环境差

河南村镇银行面临的不良信用环境使得传统业务存贷汇的开展都面临阻碍。第一，存款业务。村镇银行在河南成立的时间短，营业网点少，很多农户对其认知不足，很多农户更愿意把钱存到熟悉的邮政储蓄银行和农村信用社，造成村镇银行吸储困难，大量农村闲置资金没有服务农村，反而以邮政储蓄形式流向城市。第二，贷款业务。很多农户把村镇银行的贷款理解为扶贫款，偿还意识淡薄，申请贷款程序和材料不清楚，经常出现材料不全或者无法提供完整的财务报表和信用报告，从而影响贷款规模的扩大。第三，汇款业务。村镇银行还没有被纳入到人民银行的结算系统，汇款要通过其他银行代理进行，面临结算渠道不畅的窘境。

（四）缺乏符合自身特点的风险管理机制

河南村镇银行是有企业等民间股份参与的，导致股东情况相对复杂，股本结构脆弱，近年甚至出现转让股权倾向，也导致其经营过程中不可避免的要和民间借贷机构（如个小贷公司、担保公司、民间融资等）发生直接或者间接业务和资金往来，这与河南省民间借贷活跃有关，而目前发生在洛阳等河南多地的民间借贷矛盾使得河南村镇银行的风险也相应提高。这说明河南省村镇银行所面临的风险是和其他银行不同的，但大多数村镇银行没有建立起一套与自身业务性质、经营规模及其复杂程度相适应的内部风险控制制度。

（五）信用风险管理人才缺乏(www.chuimin.cn)

河南省村镇银行信用风险管理人才主要有三类：第一，发起行指派的高管和业务骨干，对于银行文化、产品、市场定位都非常熟悉，但不熟悉当地环境，一般不与母行脱钩；第二，当地高管和工作人员，通常有较多的本地客户资源，但银行业务不熟悉；第三，新毕业的大学生，没有任何工作经验。虽然大部分村镇银行都采取了一定措施如内部培训、老人带新人等，成熟一批就实行岗位调整等，总体上处于人员素质偏低，既熟悉银行业务又熟悉农村市场特点的人才匮乏始终是村镇银行发展的短板，直接导致风险管理和执行意识淡薄。

基于信用管理的创新发展对策

村镇银行和其它银行一样以追求安全性、流动性、效益性作为其信用管理的目标，信用管理是一个体系，分为资产信用管理、负债信用管理、资本信用管理、表外信用管理四个部分。对于河南省而言，资本信用管理和表外信用管理不是目前的管理重点，这是因为村镇银行成立时间不长，短期内单个银行进行资本扩张的可能性不大，业务方面短期内仍是以存贷为主，所以，资产信用管理和负债信用管理是目前河南省村镇银行信用管理的重点。围绕这个思路，河南省村镇银行基于信用的发展策略要从形象、产品、业务模式、风险管理机制四个方面系统创新，具体对策有：

（一）提升村镇银行信用形象

信用是一个银行得以持续发展的必要因素，良好的信用能够增强银行对外部信用资源的吸引力，从而扩大存款和贷款规模。具体做法有：第一，扩大宣传，加强硬件设施建设，提高业务人员规范文明服务水平，以提高客户对其直观认知程度，尽快形成口碑效应。第二，尽快对接存款保险制度，保护存款人的利益。第三，加强股东教育，实现股东对村镇银行发展战略的认同，规范股东行为，从而提升村镇银行产权基础的优质性。第四，尽快改变高管和骨干业务人员由发起行指派并兼任的状况，扩大内部业务培训和招聘，规范高管履职行为，培养河南各村镇银行自己的高素质业务人员队伍，减少各类违规现象对村镇银行形象的破坏。

（二）提供差异化的创新信贷产品

建立村镇银行的目的是为了解决农村金融机构覆盖率低和竞争不充分的问题，所以河南村镇银行的业务重点无论短期还是长期都一定是集中在扩展农村金融有效供给上，这表明针对农村特点不断创新细分的金融信贷产品是村镇银行的业务发展方向和重点。改变当前直接照搬发起行的信贷产品的做法，根据客户不同的资金需要、偿还特点和利益要求进行市场细分，创新不同的信贷技术和信贷模式以及实行差别的贷款利率，重点研究可作为抵押质押品的范围和价值评估，以及适合不同目标客户群的还款模式。通过提供特色化、本土化、差异化的信贷产品，实现在保证信用风险的基础上扩大信贷规模。

（三）信贷与其他惠农政策相配合

河南省惠农政策有很多，如阳光工程政策、培育新型职业农民政策、基层农技推广、农业保险支持政策等，这些政策从不同角度提高农户经营能力和抗风险能力，从而能够大大提升贷款申请主体的信用评级。村镇银行在对客户进行信用评级和后续动态管理中，要把其他惠农政策考虑在评级因素中和帮助客户获得这类政策支持，以减少农村客户的非自愿违约。例如，放款后，联系农技人员对客户进行技术指导达到增产或降风险目的；帮助其家庭合适成员参与新型职业培训以增强其家庭经济实力；以优惠利率等方式支持客户参与农业保险以分散风险等。与其他惠农政策相配合后，资产信用风险的主体就由多个途径得到分散，降低村镇银行的经营风险。

（四）建立信用奖惩机制

基于河南省农村客户还没有完全形成市场信贷意识，隐瞒个人信息、篡改信贷资料的现象时有发生，因此建立一套信用奖惩机制，逐渐让客户意识到良好信用的好处和失信的代价，有助于进行信用风险管理，加速农村信用文化的培育过程。具体说来，建立客户信用信息通报机制，搜集客户多方面信用信息，建立信用档案；对信用良好的客户提升信用评级、扩大信用额度等奖励措施，而对失信客户实行降低信用评级、取消利率优惠等；信用档案也向地方政府、农业保险公司等相关部门对接，对于严重失信客户，使其“一处违规、处处受限”,全方位提高失信成本。信用管理结合“三查”制度实行动态管理，对经营出现问题的客户及时调整信用记录，增大其贷款逾期成本。

（五）建立符合自身发展的风险管理机制

当前河南省村镇银行面临的主要风险即信用风险，通过建立符合自身发展的风险内部管理机制是实现其持续发展的关键。根据风险覆盖原则，风险管理机制是随着银行业务的规模和涵盖领域不断扩大的，当前河南村镇银行内部风险管理机制受人员规模和素质的限制不易过于繁琐，重点突出关键环节的内部风险控制。主要有：无论内控机制如何设计，当前尤其强调其执行力，以保证内控制度在设计和运行上“双重有效”；贷款审查相关岗位要保证齐全，明确各岗位人员的职责和职权，严格执行“三查”等基本制度，确保进行现场调查和非现场调查，严格审核客户提供信贷信息的真实性，从源头上控制信用风险的发生；尽快实现贷款流程标准化管理，包括贷前调查、贷款审查与审批、贷后跟踪的动态信用风险管理和预警机制；强调内部监督，扩充从业人员队伍，改变当前很多村镇银行一人身兼数职的状况，建立风险经理制度，风险管理人员专司其职，对其任职资格、工作职责和业绩考核等实行规范管理，实现内部有效监督；建立符合村镇银行长远利益的业绩考核和激励约束制度，改变目前各种工作人员违法违规事件的出现。

（六）政府和监管部门给予扶持

作为处于发展初期的新型金融机构，村镇银行在市场定位、服务对象、业务范围等方面都面临有限性，受到国家经济金融政策的影响相对较大，村镇银行需要河南省政府和监管部门的政策扶持。第一，由人民银行牵头，协调河南省银监局、农村信用社、村镇银行等相关主体，尽快建立农村企业和个人的电子化信用记录，形成统一规范的信用评价体系，以实现有效扩大村镇银行贷款规模、增加贷款覆盖范围和控制风险、降低经营成本的目的。第二，给予村镇银行与农村信用社同等的支农再贷款的优惠政策，并提供低息甚至免息的专项再贷款，降低其存款准备金率，来扩大村镇银行的可贷资金规模，以解决其存贷比偏高带来的流动性不足问题；并给予村镇银行适度的利率自主定价权利，以支持村镇银行结合各地农村客户需求，从利率角度去实现信贷技术的创新。第三，从目前的河南省小微企业信贷风险补偿金中拨出专项款来支持村镇银行，调动扩大贷款业务积极性，降低村镇银行信用风险。第四，发放专项补贴，支持村镇银行向河南边远地区农户提供两万元以下的小额贷款，以分担村镇银行发放这类贷款的部分费用，帮助村镇银行真正做到有效扩大农村资金供给的职责。

参考文献：

1.吴昱,邓明然. 基于演化博弈的村镇银行信用链稳定性研究[J]. 经济体制改革,2014（04）:125-129.

2.曹树新,游宗君. 小额贷款公司转型村镇银行的信用风险变动分析[J]. 特区经济,2014（08）:165-170.

3.刘艳. 河南省村镇银行可持续发展研究[D]：[硕士学位论文].沈阳：辽宁大学,2014.

4.李芊池. 村镇银行发展与风险防范研究[D]：[硕士学位论文].开封：河南大学,2014.

注：论文系2014年度河南省政府决策招标项目项目，批准号：2014200；2014年度河南省教育厅人文社会科学应用对策项目，批准号：2014-DC-201；2016年度河南省教育厅人文社会科学研究项目《郑汴一体化的产业结构优化效果及调整路径研究》项目，批准号：2016—gh—193。

作者单位：郑州大学西亚斯国际学院