金融机关组织与业务的重要性

2023-08-17 理论教育版权反馈

【摘要】：旧式金融机关，包括票号、钱庄、银号等组织。新式金融机关，则可分为银行﹑信托公司及交易所等。上海汇划钱庄所组织的上海市钱业同业公会，其任务为研究及促进业务的进展。例如上海市银行业同业公会，其任务为举办各种有利于金融业之公共事项，如设立票据交换所及征信所，调解会员间及与非会员间之争议事项等。以上是新旧金融机关的组织概况。

我国金融机关，有新式旧式的分别。旧式金融机关，包括票号、钱庄、银号等组织。新式金融机关，则可分为银行﹑信托公司及交易所等。

旧式金融机关的组织　就营业组织而言，钱庄、银号，大概都是由少数富有的钱商，合伙组织，股东负无限责任，不以所出资本额为限。钱庄、银号的博得社会信用，不单是在营业的资本及准备金的充实，尤其在股东个人的希望及财产上。钱庄或银号的内部组织，都是经理独裁制，所以经理的责任很重大。经理以下，设从业员若干人，各有专司，其人数视营业规模的大小而定。其分工方式，在上海的钱庄，则“经理”总揽全权；其下有“清账”，专管清理账目事务；有“汇划”，专管会计事务，如记录账目，查核票据等；有“信房”，掌理文书事项；有“洋房”，或称“洋务”，专司银洋钞票的出纳，及洋款账目的记录；有“钱行”，又称“市场员”，专任市场拆银、买卖银元等务；有“跑街”，专司在外承揽生意，兼任信用调查之责；有“客堂”，专任庄内接应宾客及一切庶务；有“栈司”，专任送银、送票、解银行、打回单等事。在广州的银号，则“司理”总理全店事务；“内柜”数人，分理店内一切账务；“外柜”数人，职司门市找换金银纸币、买卖库券公债等项以及钱银出入（此职为找换店所设）；“交收员”数人，职司一切交收及估币筛银等事务；“行街”专向各客户接洽来往生意，调查市情及雇客信用，并赴银业公布买卖。

至于票据组织，也是合伙或独资制，其资本大都比钱庄雄厚，有多到百万两以上的。股东负无限责任，与钱庄同。其内部管理大权操在大掌柜手里。

新式金融机关的组织　新式银行的组织，大抵都遵照公司法，以集股方式组织有限公司。并且照二十年公布的《银行法》规定：“银行应为公司组织。”这便是不承认“独资”及“合伙”的组织为合法。至于内部组织，最高管理机关有股东会、董事会及监察人三种。股东会由全体股东组织之，每年开会一两次，决定行务进行方针及选举董事监察人等事项。董事会由股东选举，其职权为审核各种业务的具体计划及进退重要职员等。监察人由股东选举，以监察董事会、杜绝私弊为职务。银行行政，则以经理副经理总其大纲。其下分工任事，各尽其力。分工方式，各行并不一致。大致对外营业部分，其最主要的是商业部，也有另设储蓄部信托部的（该行必系兼办储蓄及信托业务的）。对内管理，则总务、稽核两部，必不可少，故为各行所司，此外还有推广部，则视情形而有差别，有特设调查部，或经济研究室而不用推广部名目的。各部又分许多股，如商业部可分存款、放款、内汇、外汇、出纳、同业、证券、仓库等股，总务部可分文书、庶务、人事、股务（股票事务）等股之类。

信托公司的组织　和银行差不多，但其业务是执行他人经济上的委托职务，如代企业者选择投资处，代公司募集股份，代管产业等。交易所的组织，可分为会员组织及股份组织两种，前者交易的责任属于买卖人，后者则属于交易所。我国交易所，是采取股份组织的。交易所的性质上差别，也有证券交易所、物品交易所两种，其与金融有密切关系的，只是证券交易所罢了（上海还有金业交易所，也和金融有密切关系）。但关于产业证券的经营，上海华商证券交易所，还不及洋商众业公所势力的伟大。

金融机关的公共组织　就钱庄（银号）及银行的公共组织而言，则钱庄（银号）向来有行会的组织，最近则均依照国民政府公布的《工商同业公会法》改组了。但钱庄（银号）仍有其保持传统的部分组织，如广东的忠信堂、上海的南市钱业会馆、北市钱业会馆等。上海汇划钱庄所组织的上海市钱业同业公会，其任务为研究及促进业务的进展。且曾为巩固全体同业基础，调剂市面金融起见，特设上海钱业联合准备库，办理联合准备事宜，如同业的存款、放款、贴现、票据交换等事项。南北市各有设立的钱业会馆，则为讨论本市同业公共事项的会所。至于钱业间的交换票据，通常在汇划总会行之；评议市价，则在钱行行之。广州的银业同业公会，其组成分子包括银行（少数华人银行）银号找换店及包纸客（包纸客是代人买卖金银货币而没有店铺的），其任务不止维持增进同业的公共利益，且在会内设立银业公市，以为本市唯一的金银贸易市场。此外尚有历史悠久的忠信堂，职务也和公会相似，不过加入资格限于“做架银号”（这是专门经营存款放款的银号）。

银行业的公共组织有银行业同业公会。例如上海市银行业同业公会，其任务为举办各种有利于金融业之公共事项，如设立票据交换所及征信所，调解会员间及与非会员间之争议事项等。该会又曾组织联合准备委员会，办理联合准备及拆放事宜。

上海许多外商银行，又有一个上海国外汇兑银行公会的组织，是由几个较大的外商银行组织起来的，现在中央、中国、交通及中国通商等四银行，也加入了这个会。

以上是新旧金融机关的组织概况。现在进而分析其业务。分析的程序，则先从新式机关的银行着手而后及于旧式机关的钱庄。

银行的业务　我国银行的主要业务，不外乎存款、放款及汇兑三种。其贴现、透支各项，就其性质而言，大致不出放款范围。其附属营业，照二十年《银行法》的规定，计有（一）买卖生金银及有价证券，（二）代募公债及公司债，（三）仓库业，（四）保管贵重物品，（五）代理收付款项五种。至储蓄及信托两业务，则非经财政部之核准，不得兼营，故含特许的性质。

存款是银行实际运用的资金。银行资本为其信用的基础，通常并不借以运用，故存款一项，实在是银行的重要资源。银行主要存款，计有四种：（一）活期存款，（二）特别活期存款，（三）定期存款，（四）通知存款。

活期存款，无一定期限，存款人于银行办公时间内，可以自由存支，取款时用支票。此种存款，利息较轻，在外国有不给利息的。特别活期存款比普通活期存款，进出数额较小，凭折进出，不用支票。存息也略高。定期存款系有一定期限的存款，未到定期，不能提款，定期存单亦不能如支票的辗转流通。此种存款利息较优。通知存款，必须在存款时预定通知期限，非在此期限前预先通知银行，届期便不能取款，这是介于活期、定期之间的一种。

此外，还有代现存票，是在银行应付的款项，没有即时付现时，由银行发给取款人，以代现款的票据。又称“存款票据”，俗称“本票”。还有暂时存款，是指各种暂存性质的款项说的。还有同业存款，是银钱同业存入的款项，有寄存性质，无一定期限。

利用低利的存款以为高利的放款，是银行主要的生财之道，凡一切放款、贴现、透支各项，以其性质而论，都可归入放款项下。

银行对于往来户，许其于存款用完后，在约定的范围内，继续填发支票，透支款项，故透支是由往来存款发生的放款。有信用透支及抵押透支两种。通常所谓放款，是指定期放款而言，因为透支便等于活期放款，放款也分信用及抵押两种。贴现也可看作放款的一种，与普通放款不同的地方，不过是不在还款时征收利息，而于放出时预扣利息的一点。商业汇票的贴现，前章已经说及，此外还有银行票据，如远期本票等，也可贴现。

汇兑分国内国外两大类。国内汇兑，大约可分电汇、条汇、票汇及活支汇款四项。四项中以电汇为最快，条汇系以银行印就的便条，由汇款人照填，为汇款的根据。票汇，则以银行签发的汇票，为收款人取款的凭证。便条或汇票，都由银行邮寄。至于活支汇款，乃便于旅行者而设。还有押汇，自商人方面说，是对于发售外埠的货物，于运输中先向本地银行抵押贴现，以获资金的周转。但银行方面，在付款后，即将商人所作的汇票及提单，寄该外埠支行收款，是有两地汇款关系，故可归入汇兑。

国外汇兑，是清理国际债务的唯一良法。其汇款种类，也有电汇、票汇、活支汇款的分别，而押汇一项，尤其占重要地位。不过国外汇兑，因为路途遥远，制度习惯不同，货币涨落不定，以致情形异常复杂，故除资力较大的各银行外，并不为其他各银行所普遍经营。

各家银行，因其主要业务各有不同，可分为种种类别。我国银行可分为九大类：（一）中央银行，（二）特许银行，（三）省立银行，（四）市立银行，（五）商业银行，（六）储蓄银行，（七）实业及农工银行，（八）专业银行及（九）华侨银行。

中央银行是十七年十一月一日成立的。据二十四年公布的《中央银行法》，该行特权有（一）发行本位币及辅币之兑换券，（二）经理政府所铸本位币、辅币及人民请求代铸本位币之发行，（三）经理国库，（四）承募内外债，并经理还本付息事宜等项。其普通业务中如“国民政府发行或保证之国库证券及公债息票之重贴现”、“国内银行承兑票、国内商业汇票及期票之重贴现”及“买卖国外支付之汇票”等项，亦可注意。

我国的特许银行有二，一为中国银行，一为交通银行，前者是政府特许设立的国际汇兑银行，后者是政府特许设立的实业银行。

其余数种银行的性质，从其类名，可以大概推知。其中专业银行一种，系侧重一业的金融机关，盐业银行，即此种银行之规模较大者。

至各类银行数量的比较，则以商业银行为最多。

以上所说为各银行的业务与类别。现在就钱庄来说。

钱庄的业务　钱庄的主要业务，以上海为例，大致可分为定期或活期存款、透支或定期放款及代理收解数种。钱业的庄票，和银行的本票相似，为可以移转的票据，在上海市面上颇流行。钱庄放款，以信用放款为主，不重抵押，但最近趋势也稍有转变。票号业务向来以国内汇兑为主，近来因新式银行资本雄厚，组织完密，票号的生意被银行夺去，渐就没落了。

钱庄类别，可分为四，即所谓“元”“亨”“利”“贞”四字号。元字号钱庄，俗名挑打钱庄，原来专做现款业务，现在兼营存款放款，不过为数很少。亨字号钱庄，俗名关门挑打，大都无力收解现款，对于往来商号收入，不得不转托汇划庄，或托上等挑打钱庄代为受理。利字号钱庄，又名折兑钱庄，专做银洋辅币的买卖，也有附带经营零兑业务。贞字号钱庄，即兑现钱庄，一名门市钱庄。又名零兑钱庄，俗称烟纸钱庄，专营兑换银洋铜元，兼卖烟纸。

钱庄中最大的，就是汇划钱庄，它不仅经营存款放款，还经营汇兑事业。它一方面代理外商银行及华商银行放款于工商业者，一方面经理上海与国内各大商埠的银钱汇兑。

外商银行的业务　华商银钱业情形，大略如是，还得说说外商银行的业务。这个大致可分国外汇兑、存款、放款及发行钞票数点。国外汇兑营业，包括外国货币的投机交易，及卖买正当的国际汇票。外商银行在这项业务上占很大势力，这与进出口贸易操在洋行手中有关系，从前已经说过。外商银行的存款来源，有洋商、华商、华银行及钱庄、中国富户或官僚军阀等的几方面。放款则有（一）洋商借款、贴现及透支，（二）借与中国政府短期借款或组织银行团作大借款，（三）借款与中国商人或钱庄等几种。至于发行钞票，只有汇丰、麦加利、花旗、正金等八九家，但目前外国银行钞票渐渐地不大流行了。

金融机关组织与业务的重要性

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