甘肃信用担保实践：日韩信用制度简介

2024-09-03 百科知识版权反馈

【摘要】：1937年社团法人东京信用保证协会的成立是日本信用保证制度发端的标志。亚洲开发银行担保课题专家伊恩·戴维斯称日本的信用保证制度是世界上体系最完善、对中小企业影响最深远的担保制度。韩国为中小企业服务的信用担保行业也非常成熟，在政府支持力度、体系完善程度、业务覆盖幅度上仅次于日本。

第三节　日本和韩国信用制度简介

一、历史沿革

作为日本政府一项扶持中小企业发展的政策，日本信用保证制度最早是从德国引进的。1937年社团法人东京信用保证协会的成立是日本信用保证制度发端的标志。《中小企业信用保险法》（1950）、《中小企业金融公库法》（1953）的颁发是日本再担保（信用保险）制度建立的标志。日本信用保证体系中的再担保职能由日本中小企业金融公库承担。1953年日本政府根据《中小企业金融公库法》全额出资设立中小企业金融公库。半个世纪以来，日本中小企业金融公库的名称和职能虽有很多变化和增减，但其强有力地支撑全国52家信用保证协会为数以百万计中小企业提供融资担保服务的地位和作用始终没有变。亚洲开发银行担保课题专家伊恩·戴维斯称日本的信用保证制度是世界上体系最完善、对中小企业影响最深远的担保制度。其中，日本中小企业金融公库的再担保支撑作用是功不可没的。

韩国为中小企业服务的信用担保行业也非常成熟，在政府支持力度、体系完善程度、业务覆盖幅度上仅次于日本。韩国政府推动的信用担保机构有三家：一是韩国信用保证基金（KODIT），它是目前韩国实力最强、规模最大、覆盖面最广的信用保证机构，其主要职能是为全国普通类型的中小企业提供融资担保。二是韩国技术信用保险基金（KOTEC），它是专门为高新技术类中小企业提供融资担保的信用保证机构。三是韩国信用保证基金联合会（KFCGF），它成立于2000年8月，是依据《韩国地方信用保证基金法案》设立的信用保证机构，它联合韩国16个道（广域市、特别市）的信用保证基金共同建立起全国性的再担保体系。

二、信用担保资金来源

2006年7月底，日本中小企业金融公库的实收资本为13565亿日元，由日本政府全额出资。其中，用于支撑再担保业务的资本为8792亿日元，占资本总额的65%；用于融资业务的资本为4643亿日元，占资本总额的34%；用于资产证券化支援业务的资本为130亿日元，占资本总额的1%。截至2005年底，KFCGF实收资本为12080亿韩元，由三方面资金组成：一是16个地方信用保证基金缴纳的会员费；二是政府的预算拨款；三是金融机构的捐助款。韩国法律规定金融机构必须按照年贷款规模的0.2%向KFCGF和地方信用保证基金提供无偿捐助。

图1-1　日本信用保证制度体系

三、担保机制运行模式

日本中小企业金融公库执行的再担保制度与分布在全国47个都道府县和5个市的共计52家信用保证协会执行的担保制度有机结合，形成结构完整、分工科学、运行流畅、快捷高效的信用保证体系（见图1-1）。

韩国信用保证基金联合会推动的再担保体系是自动对16个道（广域市、特别市）信用保证基金提供的担保项目实施再担保（见图1-2）。(www.chuimin.cn)

图1-2　韩国信用再担保体系

四、再担保责任类型与分担比例

日本中小企业金融公库对各信用保证协会提交的个案担保项目按比例承担连带赔偿责任，责任比例一般为70%～80%比20%～30%，即任一担保项目出现代偿或损失，中小企业金融公库承担70%～80%代偿或损失责任，地方信用保证协会承担20%～30%的代偿或损失责任。韩国信用保证基金联合会对自动纳入再担保的项目承担连带赔偿责任，责任分担比例为50%～60%，即任一担保项目出现代偿或损失，信用保证基金联合会承担50%～60%代偿或损失责任。

五、再担保收费标准

2006年4月以前，日本中小企业金融公库就每一笔再担保业务按年0.87%的费率向承办该笔业务的信用保证协会收取再担保费。2006年4月以后施行新的费率标准，新标准按9个信用等级对申报中小企业进行风险评估，对应设立9个费率等级。风险等级低的企业适用低费率标准，风险等级高的企业适用高费率标准。年担保费率在0.5%～2.2%之间九级浮动，年再担保费率在0.15%～1.59%之间九级浮动。

韩国信用保证基金联合会对地方信用保证基金收取再担保费，年基准费率为0.8%，由于地方信用保证基金收取受保企业的年保费率在0.5%～2%之间浮动，因而实际执行中的再担保费率也是上下浮动的。

六、担保机构经营业绩

截至2005年底，日本420万家中小企业中有160多万家正在使用由信用保险（再担保）体系、信用保证体系联合提供的贷款担保服务，担保利用率接近40%，在保笔数约250万笔，在保余额近30万亿日元。20世纪末，日本在经受东南亚金融危机和国内经济长期衰退的双重打击下，信用担保和再担保体系对社会稳定、经济复苏的作用尤为重要。1999年，日本信用担保与再担保体系为半数以上中小企业提供贷款担保服务，当年在保笔数超过470万笔，在保余额达43万亿日元。韩国对地方担保机构的再担保服务起步较晚，但发展稳健，从近3年地方信用保证基金的几项主要指标的统计数据上可约略看出韩国信用保证基金联合会的再担保功能在逐步显现。在韩国信用保证基金联合会的再担保支撑下，地方信用保证基金为微型企业服务的范围在扩大，2005年在保企业数比2003年增加了52%；业务规模在扩大，2005年在保余额比2003年提高了48%；不良担保率在下降，2005年代偿率比2003年下降了55%。

甘肃信用担保实践：日韩信用制度简介

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