中国银行总行：为大亚湾核电工程提供稳定资金支持

2023-12-06 百科知识版权反馈

【摘要】：中国银行总行以对外是借款人，对核电站项目是债权人的双重身份，使大亚湾核电工程的主要资金来源得到落实。近年，他们已同中国银行总行的专家、顾问一起，在较高的层次上对这个瞬息多变的领域进行研究，向公司董事会提出多个长期债务管理方案和外汇风险的管理策略。在资金业务运作中，广东核电合营公司有一整套严密的支付程序、提款文件和按日期支付的规定。

——管理之六

大亚湾核电站工程不是依偎在国家怀里的孩子；他受到了深切的关怀，但却没有溺爱。

建设这座我国第一座国际商业型核电站，不用国家投资，不让国家负担借款利息，也不用国家一吨计划钢材或水泥。

就像对待一个很有信心的孩子，国家只给他嘱托和鼓励，收拾简单的行装，让他到世界上自己去闯。

正是在“靠自己学会走路”的体制下，大亚湾核电站工程逐步在学习国际工程管理的整套方法之中，也学会用财务管理方式理财。

现代化财务管理，与往日的“账房先生”，或只收货款发工资、奖金的单位会计，已是大相径庭了。大亚湾核电站的财务工作，要研究资金的时间价值，研究国际金融市场的汇率风险，要参与合同谈判的投资决策，要提出预算控制的策略，要同20多家国际银行发生资金往来，筹措、运用、监控和调节资金活动。

大亚湾核电工程的资金来自三个方面：一是股金合资4亿美元；二是出口信贷，由法、英银行提供购买本国设备贷款的85％出口信贷；三是商业贷款，向国际金融市场筹措。这些贷款由中国银行总行与贷款国签署下游协议。中国银行总行以对外是借款人，对核电站项目是债权人的双重身份，使大亚湾核电工程的主要资金来源得到落实。(www.chuimin.cn)

这个项目成功地运用了资金杠杆，用大约1：10的比例向国外筹集了工程建设资金；也成功地运用了当前国际市场上项目融资这一新的形式，将设备引进和国外贷款联结起来。

广东核电合营公司担负数额巨大的法郎、英镑、美元、日元、港元远期债务，靠将来售电港币（美元）收入在15年内还清；还要承担15~20年国际金融市场变幻莫测的汇率风险。在公司财务部的办公室里，有一台电脑全天跟踪国际金融市场的行情。它可以随时查找出国际各大银行十几种主要货币的即时汇率、利率，找出国际主要金融机构对近年汇率的统计资料，以及未来汇率走势的预测。从这个小小的“窗口”里，公司的中、港资金管理人员整天都在观察分析国际金融市场的行情。近年，他们已同中国银行总行的专家、顾问一起，在较高的层次上对这个瞬息多变的领域进行研究，向公司董事会提出多个长期债务管理方案和外汇风险的管理策略。

公司财务部门研制了一套长期外债管理方案，在得到公司董事会和国务院核电办批准的前提下，根据工程预算所能接受的电价成本和汇率，制定了汇率保值的目标水平。董事会决定，作为工程建设单位，核电站不利用国际金融市场汇率激烈波动的机会去反复掉汇，而是继续跟踪国际金融市场信息，作好各种准备。

在资金业务运作中，广东核电合营公司有一整套严密的支付程序、提款文件和按日期支付的规定。公司支付授权数限规定：一级授权人只有公司正副总经理和财务部正副部长6人，二级授权人只有正副总经理等4人，一、二级授权人员都必须两人联署签名方才有效。工程进度付款按合同执行，如土建、安装承包商支取工程款要过施工队到总经理“七关”。

财务部对资金的安排是以小时计算的，支付外国承包商的工程款，将深圳与欧洲、美洲的时差也计算进去，真是“精”得很。

广东核电合营公司的财务管理，在运用国际惯例方面越来越精，在执行国家政策上又是极其严肃的，没有人搞“上有政策，下有对策”那一套，没有人想过偷税漏税的歪点子，统一财务收支，任何部、处、室都没有“小金库”，也不屑于请客送礼的俗套，办公室卖旧报纸的钱可以作欢送欢迎费用，也是明文规定的。严密的财务制度除保护了企业财产安全、提高资金效率，也有助于公司从高级职员到普通工人形成廉洁风尚。

中国银行总行：为大亚湾核电工程提供稳定资金支持

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